最高人民法院關于凍結(jié)、扣劃證券交易結(jié)算資金有關問題的通知

　　中華人民共和國最高人民法院法〔2004〕239號　　

　　為了保障金融安全和社會穩(wěn)定,維護證券市場正常交易結(jié)算秩序,保護當事人的合法權益,保障人民法院依法執(zhí)行,經(jīng)商中國證券監(jiān)督管理委員會,現(xiàn)就人民法院凍結(jié)、扣劃證券交易結(jié)算資金有關問題通知如下：

　　一、人民法院辦理涉及證券交易結(jié)算資金的案件,應當根據(jù)資金的不同性質(zhì)區(qū)別對待。證券交易結(jié)算資金,包括客戶交易結(jié)算資金和證券公司從事自營證券業(yè)務的自有資金。證券公司將客戶交易結(jié)算資金全額存放于客戶交易結(jié)算資金專用存款帳戶和結(jié)算備付金帳戶,將自營證券業(yè)務的自有資金存放于自有資金專用存款帳戶,而上述帳戶均應報中國證券監(jiān)督管理委員會備案。因此,對證券市場主體為被執(zhí)行人的案件,要區(qū)別處理：

　　當證券公司為被執(zhí)行人時,人民法院可以凍結(jié)、扣劃該證券公司開設的自有資金存款帳戶中的資金,但不得凍結(jié)、扣劃該證券公司開設的客戶交易結(jié)算資金專用存款帳戶中的資金。

　　當客戶為被執(zhí)行人時,人民法院可以凍結(jié)、扣劃該客戶在證券公司營業(yè)部開設的資金帳戶中的資金,證券公司應當協(xié)助執(zhí)行。但對于證券公司在存管銀行開設的客戶交易結(jié)算資金專用存款帳戶中屬于所有客戶共有的資金,人民法院不得凍結(jié)、扣劃。

　　二、人民法院凍結(jié)、扣劃證券結(jié)算備付金時,應當正確界定證券結(jié)算備付金與自營結(jié)算備付金。證券結(jié)算備付金是證券公司從客戶交易結(jié)算資金、自營證券業(yè)務的自有資金中繳存于中國證券登記結(jié)算有限責任公司(以下簡稱登記結(jié)算公司)的結(jié)算備用資金,專用于證券交易成交后的清算,具有結(jié)算履約擔保作用。登記結(jié)算公司對每個證券公司繳存的結(jié)算備付金分別設立客戶結(jié)算備付金帳戶和自營結(jié)算備付金帳戶進行帳務管理,并依照經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會批準的規(guī)則確定結(jié)算備付金最低限額。因此,對證券公司繳存在登記結(jié)算公司的客戶結(jié)算備付金,人民法院不得凍結(jié)、扣劃。

　　當證券公司為被執(zhí)行人時,人民法院可以向登記結(jié)算公司查詢確認該證券公司繳存的自營結(jié)算備付金余額；對其最低限額以外的自營結(jié)算備付金,人民法院可以凍結(jié)、扣劃,登記結(jié)算公司應當協(xié)助執(zhí)行。

　　三、人民法院不得凍結(jié)、扣劃新股發(fā)行驗資專用帳戶中的資金。登記結(jié)算公司在結(jié)算銀行開設的新股發(fā)行驗資專用帳戶,專門用于證券市場的新股發(fā)行業(yè)務中的資金存放、調(diào)撥,并按照中國證券監(jiān)督管理委員會批準的規(guī)則開立、使用、備案和管理,故人民法院不得凍結(jié)、扣劃該專用帳戶中的資金。

　　四、人民法院在執(zhí)行中應當正確處理清算交收程序與執(zhí)行財產(chǎn)順序的關系。當證券公司或者客戶為被執(zhí)行人時,人民法院可以凍結(jié)屬于該被執(zhí)行人的已完成清算交收后的證券或者資金,并以書面形式責令其在7日內(nèi)提供可供執(zhí)行的其他財產(chǎn)。被執(zhí)行人提供了其他可供執(zhí)行的財產(chǎn)的,人民法院應當先執(zhí)行該財產(chǎn)；逾期不提供或者提供的財產(chǎn)不足清償債務的,人民法院可以執(zhí)行上述已經(jīng)凍結(jié)的證券或者資金。

　　對被執(zhí)行人的證券交易成交后進入清算交收期間的證券或者資金,以及被執(zhí)行人為履行清算交收義務交付給登記結(jié)算公司但尚未清算的證券或者資金,人民法院不得凍結(jié)、扣劃。

　　五、人民法院對被執(zhí)行人證券帳戶內(nèi)的流通證券采取執(zhí)行措施時,應當查明該流通證券確屬被執(zhí)行人所有。

　　人民法院執(zhí)行流通證券,可以指令被執(zhí)行人所在的證券公司營業(yè)部在30個交易日內(nèi)通過證券交易將該證券賣出,并將變賣所得價款直接劃付到人民法院指定的帳戶。

　　六、人民法院在凍結(jié)、扣劃證券交易結(jié)算資金的過程中,對于當事人或者協(xié)助執(zhí)行人對相關資金是否屬客戶交易結(jié)算資金、結(jié)算備付金提出異議的,應當認真審查；必要時,可以提交中國證券監(jiān)督管理委員會作出審查認定后,依法處理。

　　七、人民法院在證券交易、結(jié)算場所采取保全或者執(zhí)行措施時,不得影響證券交易、結(jié)算業(yè)務的正常秩序。

　　八、本通知自發(fā)布之日起執(zhí)行。發(fā)布前最高人民法院的其他規(guī)定與本通知的規(guī)定不一致的,以本通知為準。

　　特此通知。

　　二○○四年十一月九日