證券投資基金信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第1號(hào)
《上市交易公告書(shū)的內(nèi)容與格式》
第一章 總 則
第二章 上市交易公告書(shū)
第一節(jié) 重要聲明與提示
第二節(jié) 基金概覽
第三節(jié) 基金的募集與上市交易
第四節(jié) 持有人戶數(shù)、持有人結(jié)構(gòu)及前十名持有人
第五節(jié) 基金主要當(dāng)事人簡(jiǎn)介
第六節(jié) 基金合同摘要
第七節(jié) 基金財(cái)務(wù)狀況
第八節(jié) 基金投資組合
第九節(jié) 重大事件揭示
第十節(jié) 基金管理人承諾
第十一節(jié) 基金托管人承諾
第十二節(jié) 基金上市推薦人意見(jiàn)
第十三節(jié) 備查文件目錄
第三章 附 則
第一章 總 則
第一條 為規(guī)范證券投資基金(以下簡(jiǎn)稱"基金")上市交易的信息披露行為,保護(hù)基金份額持有人合法權(quán)益,根據(jù)《證券投資基金法》(以下簡(jiǎn)稱《基金法》)及《證券投資基金信息披露管理辦法》(以下簡(jiǎn)稱《管理辦法》),制訂本準(zhǔn)則。
第二條 凡根據(jù)《基金法》等有關(guān)法律法規(guī)在中華人民共和國(guó)境內(nèi)公開(kāi)發(fā)售基金份額并申請(qǐng)?jiān)谧C券交易所上市交易的基金,基金管理人應(yīng)當(dāng)按照本準(zhǔn)則的規(guī)定編制基金上市交易公告書(shū)。
第三條 基金管理人的董事會(huì)及其董事應(yīng)當(dāng)保證基金上市交易公告書(shū)內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性,承諾其中不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏,并就其保證承擔(dān)個(gè)別及連帶責(zé)任。
基金托管人應(yīng)當(dāng)保證基金上市交易公告書(shū)中基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料等內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性,承諾其中不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。
第四條 本準(zhǔn)則的規(guī)定是對(duì)基金上市交易公告書(shū)信息披露的最低要求。凡在基金招募說(shuō)明書(shū)披露日至本上市交易公告書(shū)刊登日期間所發(fā)生的對(duì)投資者投資決策有重大影響的信息,不論本準(zhǔn)則是否有明確規(guī)定,基金管理人均應(yīng)披露。
第五條 若本準(zhǔn)則某些具體要求對(duì)基金確不適用的,基金管理人可根據(jù)實(shí)際情況在不影響披露內(nèi)容完整性的前提下做出適當(dāng)修改,同時(shí)予以說(shuō)明�；鸸芾砣宋磁侗緶�(zhǔn)則規(guī)定內(nèi)容的,應(yīng)以書(shū)面形式報(bào)告基金上市交易的證券交易所同意,并報(bào)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)(以下簡(jiǎn)稱"中國(guó)證監(jiān)會(huì)")備案。
第六條 基金上市交易公告書(shū)封面應(yīng)載明基金名稱、"上市交易公告書(shū)"字樣和公告日期等。
第七條 基金份額獲準(zhǔn)在證券交易所上市交易后,基金管理人應(yīng)在基金上市交易日前三個(gè)工作日,將基金上市交易公告書(shū)至少登載在一種由中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的全國(guó)性報(bào)刊及基金管理人的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站上。在指定報(bào)紙上刊登的上市交易公告書(shū)最小字號(hào)為標(biāo)準(zhǔn)五號(hào)字。
第八條 在基金上市交易公告書(shū)披露前,任何當(dāng)事人不得泄露與其有關(guān)的信息,或利用這些信息謀取不正當(dāng)利益。
第九條 基金管理人應(yīng)當(dāng)按照《管理辦法》第三十一條規(guī)定的方式履行置備義務(wù)。
第十條 基金上市交易公告書(shū)公開(kāi)披露后第二個(gè)工作日,基金管理人應(yīng)將上市交易公告書(shū)報(bào)送中國(guó)證監(jiān)會(huì),報(bào)送時(shí)應(yīng)采用電子文本及書(shū)面報(bào)告兩種方式,書(shū)面報(bào)告不得少于二份。
第二章 上市交易公告書(shū)
第一節(jié) 重要聲明與提示
第十一條 在上市交易公告書(shū)顯要位置作重要聲明與提示,內(nèi)容包括但不限于：
本基金上市交易公告書(shū)依據(jù)《證券投資基金法》、《證券投資基金信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第1號(hào)<上市交易公告書(shū)的內(nèi)容與格式>》和《證券交易所證券投資基金份額上市交易規(guī)則》的規(guī)定編制,本基金管理人的董事會(huì)及董事保證本報(bào)告所載資料不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏,并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶責(zé)任。本基金托管人保證本報(bào)告書(shū)中基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料等內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性,承諾其中不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。
中國(guó)證監(jiān)會(huì)、證券交易所對(duì)本基金上市交易及有關(guān)事項(xiàng)的意見(jiàn),均不表明對(duì)本基金的任何保證。凡本上市交易公告書(shū)未涉及的有關(guān)內(nèi)容,請(qǐng)投資者詳細(xì)查閱×年×月×日登載于××報(bào)刊和××網(wǎng)站的本基金招募說(shuō)明書(shū)。
第二節(jié) 基金概覽
第十二條 列示以下內(nèi)容：基金簡(jiǎn)稱、交易代碼、截至公告日前兩個(gè)工作日的基金份額總額和基金份額凈值、本次上市交易份額、上市交易的證券交易所、上市交易日期、基金管理人、基金托管人、上市推薦人等。
第三節(jié) 基金的募集與上市交易
第十三條 披露本次上市前基金募集情況,至少包括：基金募集申請(qǐng)的核準(zhǔn)機(jī)構(gòu)和核準(zhǔn)文號(hào)、基金運(yùn)作方式、基金合同期限、發(fā)售日期、發(fā)售價(jià)格、發(fā)售期限、發(fā)售方式、發(fā)售機(jī)構(gòu)、驗(yàn)資機(jī)構(gòu)名稱、募集資金總額及入賬情況、基金備案情況、基金合同生效日及該日的基金份額總額等。
第十四條 披露基金上市交易的主要內(nèi)容,至少包括：基金上市交易的核準(zhǔn)機(jī)構(gòu)和核準(zhǔn)文號(hào)、上市交易日期、上市交易的證券交易所、基金簡(jiǎn)稱、基金交易代碼、本次上市交易份額、未上市交易份額的流通規(guī)定等。
第四節(jié) 持有人戶數(shù)、持有人結(jié)構(gòu)及前十名持有人
第十五條 分別列示截至公告日前兩個(gè)工作日基金的下列信息：基金份額持有人戶數(shù)、平均每戶持有的基金份額；機(jī)構(gòu)投資者和個(gè)人投資者持有的基金份額及占總份額的比例；基金前十名持有人的名稱、持有份額及占總份額的比例等。
第五節(jié) 基金主要當(dāng)事人簡(jiǎn)介
第十六條 列示基金管理人的下列信息：管理人名稱、法定代表人、總經(jīng)理、注冊(cè)資本、注冊(cè)地址、設(shè)立批準(zhǔn)文號(hào)、工商登記注冊(cè)的法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照文號(hào)、經(jīng)營(yíng)范圍、股東、內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)及職能、人員情況、信息披露負(fù)責(zé)人及咨詢電話、基金管理業(yè)務(wù)情況簡(jiǎn)介、管理本基金的基金經(jīng)理(或基金經(jīng)理小組成員)的姓名及主要經(jīng)(學(xué))歷等。
第十七條 列示基金托管人的下列信息：托管人名稱、法定代表人、注冊(cè)資本、注冊(cè)地址、專門(mén)基金托管部門(mén)的負(fù)責(zé)人、人員情況、信息披露負(fù)責(zé)人及咨詢電話、托管業(yè)務(wù)情況簡(jiǎn)介等。
第十八條 列示基金上市推薦人的下列信息：推薦人名稱、法定代表人、注冊(cè)地址、聯(lián)系人及聯(lián)系電話等。
第十九條 列示基金驗(yàn)資機(jī)構(gòu)的下列信息：驗(yàn)資機(jī)構(gòu)名稱、法定代表人、注冊(cè)地址、經(jīng)辦注冊(cè)會(huì)計(jì)師及聯(lián)系電話等。
第六節(jié) 基金合同摘要
第二十條 摘錄基金合同的部分內(nèi)容,至少應(yīng)包括：
(一)基金份額持有人、基金管理人和基金托管人的權(quán)利、義務(wù)；
(二)基金份額持有人大會(huì)召集、議事及表決的程序和規(guī)則；
(三)基金收益分配原則、執(zhí)行方式；
(四)作為基金管理人、基金托管人報(bào)酬的管理費(fèi)、托管費(fèi)的提取、支付方式；
(五)與基金財(cái)產(chǎn)管理、運(yùn)用有關(guān)的其他費(fèi)用的提取、支付方式與比例；
(六)基金財(cái)產(chǎn)的投資方向和投資限制；
(七)基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算方法和公告方式；
(八)基金合同解除和終止的事由、程序以及基金財(cái)產(chǎn)清算方式；
(九)爭(zhēng)議解決方式；
(十)基金合同存放地和投資者取得基金合同的方式。
第七節(jié) 基金財(cái)務(wù)狀況
第二十一條 簡(jiǎn)要列示在基金招募說(shuō)明書(shū)中已披露的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料(若有)；列示基金募集期間相關(guān)費(fèi)用明細(xì)及節(jié)余；簡(jiǎn)要披露基金發(fā)售后至上市交易公告書(shū)公告前的重要財(cái)務(wù)事項(xiàng)。
第二十二條 披露截至公告日前兩個(gè)工作日當(dāng)日的基金資產(chǎn)負(fù)債表。
第八節(jié) 基金投資組合
第二十三條 按《證券投資基金信息披露編報(bào)規(guī)則第4號(hào)<基金投資組合報(bào)告的編制及披露>》等相關(guān)規(guī)定披露截至公告日前兩個(gè)工作日當(dāng)日的基金投資組合情況,包括：
(一)基金資產(chǎn)組合情況。
(二)按行業(yè)分類的股票投資組合(若有股票投資)。
(三)按市值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前十名股票明細(xì)(若有股票投資)；指數(shù)基金若兼具積極投資和指數(shù)投資的,應(yīng)分別按積極投資和指數(shù)投資列示前五名股票明細(xì)。
(四)按券種分類的債券投資組合。
(五)按市值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前五名債券明細(xì)。
(六)投資組合報(bào)告附注。
