── 1997年12月12日實(shí)施——

證券投資基金招募說(shuō)明書(shū)的內(nèi)容與格式（試行）
　　一、根據(jù)《證券投資基金管理暫行辦法》（以下簡(jiǎn)稱《暫行辦法》）及其他有關(guān)規(guī)定，制定本準(zhǔn)則。
　　二、凡在中華人民共和國(guó)境內(nèi)募集證券投資基金（以下簡(jiǎn)稱基金）的發(fā)起人，在申請(qǐng)募集基金時(shí)，應(yīng)當(dāng)依照本準(zhǔn)則編制招募說(shuō)明書(shū)。
　　三、基金的全體發(fā)起人必須保證招募說(shuō)明書(shū)不含有虛假的內(nèi)容或誤導(dǎo)性陳述，不遺漏本準(zhǔn)則規(guī)定的內(nèi)容，并符合本準(zhǔn)則規(guī)定的格式。
　　全體發(fā)起人就其保證承擔(dān)個(gè)別及連帶責(zé)任。
　　四、本準(zhǔn)則的基本原則是要求發(fā)起人將所有對(duì)投資者作出投資判斷有重大影響的信息予以充分披露，以便投資者更好地作出投資決策。發(fā)起人應(yīng)據(jù)此原則編制招募說(shuō)明書(shū)。
　�。ㄒ唬┓矊�(duì)投資者作出投資決策有重大影響或有助于其作出決策的信息，無(wú)論本準(zhǔn)則是否有規(guī)定，均應(yīng)予以披露；如本準(zhǔn)則未予規(guī)定，發(fā)起人應(yīng)增加該部分內(nèi)容；
　　（二）本準(zhǔn)則某些具體要求確不適用的，經(jīng)報(bào)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱中國(guó)證監(jiān)會(huì)）同意后，發(fā)起人可作出合理調(diào)整和變動(dòng)。
　　五、招募說(shuō)明書(shū)的有效期自簽署之日至基金成立之日，但最長(zhǎng)期限不得超過(guò)六個(gè)月。
　　招募說(shuō)明書(shū)經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)審核同意后予以公告，公告文本的內(nèi)容必須與中國(guó)證監(jiān)會(huì)審核同意的文本完全一致。
　　六、招募說(shuō)明書(shū)的表述應(yīng)使用淺顯易懂、符合法律法規(guī)及本準(zhǔn)則規(guī)定的語(yǔ)言，以便非專業(yè)投資者準(zhǔn)確了解基金情況。
　　七、招募說(shuō)明書(shū)不得登載任何個(gè)人、機(jī)構(gòu)或企業(yè)的祝賀性、恭維性或推薦性的題字、用語(yǔ)及任何廣告、宣傳性用語(yǔ)。
　　八、招募說(shuō)明書(shū)中的數(shù)字應(yīng)采用阿拉伯?dāng)?shù)字。除有特別說(shuō)明外，貨幣單位一般應(yīng)為人民幣元。
　　九、本準(zhǔn)則規(guī)定的內(nèi)容與格式包括：
　　（一）招募說(shuō)明書(shū)封面
　�。ǘ�）招募說(shuō)明書(shū)目錄
　�。ㄈ�）招募說(shuō)明書(shū)正文
　　1、緒言
　　2、釋義
　　3、基金設(shè)立
　　4、本次發(fā)行有關(guān)當(dāng)事人
　　5、發(fā)行安排
　　6、基金成立
　　7、基金的投資
　　8、風(fēng)險(xiǎn)揭示
　　9、基金資產(chǎn)
　　10、基金資產(chǎn)估值
　　11、基金費(fèi)用
　　12、基金稅收
　　13、基金收益與分配
　　14、基金的會(huì)計(jì)與審計(jì)
　　15、交易安排
　　16、基金的信息披露
　　17、基金持有人
　　18、基金發(fā)起人
　　19、基金管理人
　　20、基金托管人
　　21、基金終止
　　22、基金清算
　　23、其他應(yīng)披露事項(xiàng)
　　24、招募說(shuō)明存放及查閱方式
　�。ㄋ模┱心颊f(shuō)明書(shū)備查文件
　　十、本準(zhǔn)則由中國(guó)證監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)解釋和修改。
　　十一、本準(zhǔn)則自公布之日起實(shí)施。
招募說(shuō)明書(shū)封面
　　招募說(shuō)明書(shū)封面應(yīng)在顯著位置載明下列文字作為重要提示：
　　“發(fā)起人保證招募說(shuō)明書(shū)的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。本招募說(shuō)明書(shū)經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)審核同意，但中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)本基金作出的任何決定，均不表明其對(duì)本基金的價(jià)值和收益作出實(shí)質(zhì)性判斷或保證，也不表明投資于本基金沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)。
　　基金管理人承諾以誠(chéng)實(shí)信用、勤勉盡責(zé)的原則管理和運(yùn)用基金資產(chǎn)，但不保證基金一定盈利，也不保證最低收益�！�
　　招募說(shuō)明書(shū)封面應(yīng)載明下列事項(xiàng)：
　　一、基金名稱；
　　二、“招募說(shuō)明書(shū)”字樣，送交中國(guó)證監(jiān)會(huì)審核的稿件，必須標(biāo)有“送審稿”顯著字樣；
　　三、基金類型
　　例如契約型封閉式；
　　四、基金單位發(fā)行總份額，每份發(fā)行價(jià)格、面值（每份面值應(yīng)為人民幣1元）、發(fā)行費(fèi)用，募集資金；
　　五、發(fā)行對(duì)象；
　　六、發(fā)行方式
　　例如上網(wǎng)發(fā)行；
　　七、發(fā)行時(shí)間；
　　八、銷售機(jī)構(gòu)
　　九、交易安排
　　封閉式基金說(shuō)明擬上市的證券交易所、擬上市時(shí)間；開(kāi)放式基金說(shuō)明擬申購(gòu)與贖回開(kāi)始時(shí)間、場(chǎng)所；
　　十、基金發(fā)起人；
　　十一、基金管理人；
　　十二、基金托管人；
　　十三、簽署日期。
招募說(shuō)明書(shū)目錄
　　招募說(shuō)明書(shū)目錄自首頁(yè)開(kāi)始排印。
　　目錄應(yīng)列明各個(gè)具體標(biāo)題及相應(yīng)的頁(yè)碼。
招募說(shuō)明書(shū)正文
　　一、緒言
　　緒言中須載明招募說(shuō)明書(shū)編寫(xiě)所依據(jù)的法規(guī)和基金契約。
　　下列文字必須載入緒言：
　　“全體發(fā)起人已批準(zhǔn)該招募說(shuō)明書(shū)，確信其中不存在任何虛假內(nèi)容、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對(duì)其真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶責(zé)任。
　　本基金單位是根據(jù)本招募說(shuō)明書(shū)載明的資料申請(qǐng)發(fā)行的。本基金發(fā)起人沒(méi)有委托或授權(quán)任何其他人提供未在本招募說(shuō)明書(shū)中載明的信息，或?qū)Ρ菊心颊f(shuō)明書(shū)作任何解釋或者說(shuō)明。”
　　二、釋義
　　本節(jié)對(duì)招募說(shuō)明書(shū)具有特定含義的詞匯作出明確的定義、解釋和說(shuō)明。
　　三、基金設(shè)立
　　本節(jié)說(shuō)明以下內(nèi)容：
　�。ㄒ唬┗�金設(shè)立的依據(jù)
　　說(shuō)明基金由發(fā)起人依照《暫行辦法》、基金契約及其他有關(guān)規(guī)定發(fā)起設(shè)立，并說(shuō)明中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)設(shè)立的日期及批準(zhǔn)文號(hào)。
　�。ǘ�）基金存續(xù)期間及基金類型
　�。ㄈ�）基金發(fā)起人認(rèn)購(gòu)及持有情況
　　說(shuō)明基金發(fā)起人認(rèn)購(gòu)基金單位的份額、比例及其在基金存續(xù)期間須持有的份額、比例；說(shuō)明基金發(fā)起人認(rèn)購(gòu)的基金單位，自基金成立之日起至少一年內(nèi)不得贖回或者轉(zhuǎn)讓。
　�。ㄋ模┗�金契約
　　基金契約是約定基金當(dāng)事人權(quán)利、義務(wù)的法律文件�；�金投資者自取得依基金契約所發(fā)行的基金單位，即成為基金持有人，其持有基金單位的行為本身即表明其對(duì)基金契約的承認(rèn)和接受，并按照《暫行辦法》、基金契約及其他有關(guān)規(guī)定享有權(quán)利、承擔(dān)義務(wù)；
　　基金投資者欲了解基金持有人的權(quán)利和義務(wù)，應(yīng)詳細(xì)查閱基金契約。
　　四、本次發(fā)行有關(guān)當(dāng)事人
　　本節(jié)列出下列有關(guān)本次發(fā)行當(dāng)事人的機(jī)構(gòu)名稱、住所、法定代表人、電話、傳真以及下述當(dāng)事人中負(fù)責(zé)本次發(fā)行有關(guān)事宜的聯(lián)系人：
　　　 （一）基金發(fā)起人
　　　 （二）銷售機(jī)構(gòu)
　　�。ㄈ�）律師事務(wù)所和經(jīng)辦律師
　　�。ㄋ模�會(huì)計(jì)師事務(wù)所和經(jīng)辦注冊(cè)會(huì)計(jì)師
　　　（五）其它與本次發(fā)行有關(guān)的機(jī)構(gòu)
　　五、發(fā)行安排
　　本節(jié)說(shuō)明與本次發(fā)行有關(guān)的下列事項(xiàng)：
　�。ㄒ唬┌l(fā)行方式
　　例如上網(wǎng)發(fā)行
　�。ǘ�）發(fā)行時(shí)間
　�。ㄈ�）發(fā)行對(duì)象
　�。ㄋ模┗�金單位發(fā)行總份額、發(fā)起人認(rèn)購(gòu)份額及向社會(huì)公開(kāi)發(fā)行的份額
　�。ㄎ澹┗�金單位每份發(fā)行價(jià)格、面值、發(fā)行費(fèi)用
　　（六）基金單位的認(rèn)購(gòu)和持有限額
　　六、基金成立
　　本節(jié)說(shuō)明基金成立的條件及基金未能成立時(shí)已募集資金的處理方式。說(shuō)明基金成立前，投資者的認(rèn)購(gòu)款項(xiàng)只能存入商業(yè)銀行，不得動(dòng)用。
　　七、基金的投資
　　本節(jié)說(shuō)明以下內(nèi)容：
　　（一）投資目標(biāo)
　　例如，說(shuō)明投資目標(biāo)是為投資者減少和分散投資風(fēng)險(xiǎn)、確�；�金資產(chǎn)的安全并謀求基金長(zhǎng)期投資收益。
　�。ǘ�）投資范圍
　　說(shuō)明基金只能投資于具有良好流動(dòng)性的金融工具，其中主要投資于國(guó)內(nèi)依法公開(kāi)發(fā)行上市的股票、債券。
　�。ㄈ�）投資決策
　　說(shuō)明基金管理人運(yùn)用基金資產(chǎn)的決策依據(jù)、決策程序。
　　（四）投資組合