財(cái)政部勞動(dòng)和社會(huì)保障部第12號令



　　經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)，現(xiàn)公布《全國社會(huì)保障基金投資管理暫行辦法》，自公布

之日起施行。

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　部長：項(xiàng)懷誠

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　部長：張左己

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2001年12月13日



　　　　　　　　 全國社會(huì)保障基金投資管理暫行辦法



　　第一章總則

　　第一條為了規(guī)范全國社會(huì)保障基金投資運(yùn)作行為，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)

，制定本辦法。

　　第二條本辦法所稱全國社會(huì)保障基金（以下簡稱社保基金）是指全國社會(huì)

保障基金理事會(huì)（以下簡稱理事會(huì)）負(fù)責(zé)管理的由國有股減持劃入資金及股權(quán)

資產(chǎn)、中央財(cái)政撥入資金、經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)以其他方式籌集的資金及其投資收益

形成的由中央政府集中的社會(huì)保障基金。

　　第三條社保基金投資運(yùn)作的基本原則是，在保證基金資產(chǎn)安全性、流動(dòng)性

的前提下，實(shí)現(xiàn)基金資產(chǎn)的增值。

　　第四條社�；�金資產(chǎn)是獨(dú)立于理事會(huì)、社�；�金投資管理人、社�；�金托

管人的資產(chǎn)。

　　第五條財(cái)政部會(huì)同勞動(dòng)和社會(huì)保障部擬訂社保基金管理運(yùn)作的有關(guān)政策、

對社�；�金的投資運(yùn)作和托管情況進(jìn)行監(jiān)督。

　　中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡稱中國證監(jiān)會(huì)）和中國人民銀行按照各

自的職權(quán)對社�；�金投資管理人和托管人的經(jīng)營活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督。



　　第二章理事會(huì)

　　第六條理事會(huì)負(fù)責(zé)管理社保基金，履行以下職責(zé)：

　　（一）制定社�；�金的投資經(jīng)營策略并組織實(shí)施。

　�。ǘ�）選擇并委托社�；�金投資管理人、托管人對社�；�金資產(chǎn)進(jìn)行投資

運(yùn)作和托管；對投資運(yùn)作和托管情況進(jìn)行檢查。

　　（三）負(fù)責(zé)社�；�金的財(cái)務(wù)管理與會(huì)計(jì)核算，編制定期財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表，起

草財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。

　�。ㄋ模┒ㄆ谙蛏鐣�(huì)公布社保基金資產(chǎn)、收益、現(xiàn)金流量等財(cái)務(wù)狀況。

　　第七條理事會(huì)應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行本辦法。對理事會(huì)的違法違規(guī)行為按照國家有關(guān)

法律法規(guī)進(jìn)行處罰。



　　第三章社保基金投資管理人

　　第八條本辦法所稱社�；�金投資管理人是指依照本辦法第十條規(guī)定取得社

�；�金投資管理業(yè)務(wù)資格、根據(jù)合同受托運(yùn)作和管理社�；�金的專業(yè)性投資管

理機(jī)構(gòu)。

　　第九條申請辦理社�；�金投資管理業(yè)務(wù)應(yīng)具備以下條件：

　�。ㄒ唬┰谥袊�注冊，經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)具有基金管理業(yè)務(wù)資格的基金管理

公司及國務(wù)院規(guī)定的其他專業(yè)性投資管理機(jī)構(gòu)。

　�。ǘ�）基金管理公司實(shí)收資本不少于5000萬元人民幣，在任何時(shí)候都維持

不少于5000萬元人民幣的凈資產(chǎn)。其他專業(yè)性投資管理機(jī)構(gòu)需具備的最低資本

規(guī)模另行規(guī)定。

　　（三）具有2年以上的在中國境內(nèi)從事證券投資管理業(yè)務(wù)的經(jīng)驗(yàn)，且管理

審慎，信譽(yù)較高。具有規(guī)范的國際運(yùn)作經(jīng)驗(yàn)的機(jī)構(gòu)，其經(jīng)營時(shí)間可不受此款的

限制。

　　（四）最近3年沒有重大的違規(guī)行為。

　�。ㄎ澹┚哂型晟频姆ㄈ酥卫斫Y(jié)構(gòu)。

　�。�六）有與從事社�；�金投資管理業(yè)務(wù)相適應(yīng)的專業(yè)投資人員。

　�。ㄆ撸┚哂型暾�有效的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度，內(nèi)設(shè)獨(dú)立的監(jiān)察稽核部門，并

配備足夠數(shù)量的稱職的專業(yè)人員。

　　第十條社�；�金投資管理人由理事會(huì)確定。申請社保基金投資管理業(yè)務(wù)，

需向理事會(huì)提交申請書以及由中國證監(jiān)會(huì)出具的申請人是否滿足本辦法第九條

規(guī)定的基本條件的意見。理事會(huì)成立包括足夠數(shù)量的獨(dú)立人士參加的專家評審

委員會(huì)，參照公開招標(biāo)的原則對具備條件的社保基金投資管理業(yè)務(wù)申請人進(jìn)行

評審。評審委員會(huì)經(jīng)投票提出社�；�金投資管理人建議名單，報(bào)理事會(huì)確定。

評審辦法由理事會(huì)制定。評審辦法及評審結(jié)果報(bào)財(cái)政部、勞動(dòng)和社會(huì)保障部、

中國證監(jiān)會(huì)備案。

　　第十一條社�；�金投資管理人履行下列職責(zé)：

　　（一）按照投資管理政策及社�；�金委托資產(chǎn)管理合同，管理并運(yùn)用社保

基金資產(chǎn)進(jìn)行投資。

　�。ǘ�）建立社�；�金投資管理風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。

　　（三）完整保存社�；�金委托資產(chǎn)的會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿和年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)

報(bào)告15年以上。

　　（四）編制社�；�金委托資產(chǎn)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，出具社�；�金委托資產(chǎn)投資

運(yùn)作報(bào)告。

　�。ㄎ澹┍４嫔绫；�金投資記錄15年以上。

　　（六）社�；�金委托資產(chǎn)管理合同規(guī)定的其他職責(zé)。

　　第十二條有下列情形之一的，社�；�金投資管理人應(yīng)當(dāng)及時(shí)向理事會(huì)報(bào)告

：

　�。ㄒ唬┥绫；�金資產(chǎn)市場價(jià)值大幅度波動(dòng)。

　�。ǘ�）社�；�金投資管理人減資、合并、分立、解散、依法被撤銷、決定

申請破產(chǎn)或被申請破產(chǎn)。

　�。ㄈ�）社�；�金投資管理人涉及重大訴訟或者仲裁。

　�。ㄋ模┥绫；�金投資管理人的董事、監(jiān)事、經(jīng)理及其他高級管理人員發(fā)生

重大變動(dòng)。

　�。ㄎ澹┯锌赡苁股绫；�金委托資產(chǎn)的價(jià)值受到重大影響的其他事項(xiàng)。

　�。�六）委托資產(chǎn)管理合同規(guī)定的其他報(bào)告事項(xiàng)。

　　第十三條社�；�金投資管理人應(yīng)適應(yīng)社保基金管理的要求，建立、健全相

關(guān)內(nèi)部管理制度和風(fēng)險(xiǎn)管理制度。

　　第十四條有下列情形之一的，社保基金投資管理人必須退任：

　�。ㄒ唬┥绫；�金投資管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或者由接管人接管其

資產(chǎn)。

　　（二）理事會(huì)有充分理由認(rèn)為更換社�；�金投資管理人符合社�；�金利益

。

　�。ㄈ�）托管人有充分理由認(rèn)為更換社保基金投資管理人符合社�；�金利益

并征得理事會(huì)同意。

　　（四）財(cái)政部、勞動(dòng)和社會(huì)保障部或中國證監(jiān)會(huì)有充分理由認(rèn)為社�；�金

投資管理人不能繼續(xù)履行委托資產(chǎn)管理職責(zé)。

　�。ㄎ澹┥绫；�金委托資產(chǎn)管理合同規(guī)定的其他情形。

　　第十五條當(dāng)社�；�金投資管理人更換或退任時(shí)，理事會(huì)必須盡快委任新投

資管理人，并報(bào)財(cái)政部、勞動(dòng)和社會(huì)保障部、中國證監(jiān)會(huì)備案；新任投資管理

人確定并履行職責(zé)后，原任投資管理人方可退任。

　　第十六條禁止社�；�金投資管理人從事下列活動(dòng)：

　　（一）以社�；�金的名義使用不屬于社保基金名下的資金從事投資活動(dòng)，

或以他人的名義使用屬于社�；�金名下的資金從事投資活動(dòng)。

　�。ǘ�）不公平地對待社保基金賬戶的資產(chǎn)。

　�。ㄈ�）挪用社保基金的委托資產(chǎn)。

　�。ㄋ模�從事可能使社�；�金委托資產(chǎn)承擔(dān)無限責(zé)任的投資。

　�。ㄎ澹┯蒙绫；�金委托資產(chǎn)從事信用交易。

　　（六）法律、法規(guī)和社�；�金委托資產(chǎn)管理合同規(guī)定禁止從事的其他活動(dòng)

。



　　第四章社保基金托管人

　　第十七條本辦法所稱社�；�金托管人是指按照本辦法第十九條規(guī)定取得社

�；�金托管業(yè)務(wù)資格、根據(jù)合同安全保管社�；�金資產(chǎn)的商業(yè)銀行。

　　第十八條申請辦理社�；�金托管業(yè)務(wù)應(yīng)具備以下條件：

　�。ㄒ唬┰O(shè)有專門的基金托管部。

　�。ǘ�）實(shí)收資本不少于80億元。

　�。ㄈ�）有足夠的熟悉托管業(yè)務(wù)的專職人員。

　　（四）具備安全保管基金全部資產(chǎn)的條件。

　�。ㄎ澹┚邆浒踩�、高效的清算、交割能力。

　　第十九條社�；�金托管人由理事會(huì)確定。申請社�；�金托管業(yè)務(wù)，需向理

事會(huì)提交申請書以及由中國人民銀行批準(zhǔn)其從事社�；�金托管業(yè)務(wù)的證明。理