利率風(fēng)險(xiǎn)比率計(jì)算,論述利率風(fēng)險(xiǎn)影響利率風(fēng)險(xiǎn)比率計(jì)算,論述利率風(fēng)險(xiǎn)影響利率風(fēng)險(xiǎn)的表內(nèi)項(xiàng)目管理目的是改變資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)不同組成部分的利率敏感程度，使資產(chǎn)負(fù)債表的利率敏感性資產(chǎn)與利率敏感性負(fù)債的缺口向著有利于增加銀行利息收入的方向轉(zhuǎn)變。利率風(fēng)險(xiǎn)運(yùn)用表內(nèi)管理策略改變銀行利率風(fēng)險(xiǎn)承受的一個(gè)最基本的方法是將銀行現(xiàn)有的固定收入證券予以出售，利率風(fēng)險(xiǎn)并以所獲得的收人購(gòu)買具有不同到期期限的證券，這種方法可以迅速改變銀行的利率敏感性缺口狀況。

例如，假定一家銀行在某-一時(shí)間段內(nèi)需要重新定價(jià)的資產(chǎn)額超過需要重新定價(jià)的負(fù)債額，利率風(fēng)險(xiǎn)即處于資產(chǎn)敏感狀態(tài)，則它首先必須檢查其投資組合中到期期限較短的證券的狀況。如果資產(chǎn)負(fù)債管理人員確定該銀行擁有足夠的短期證券可以出售，且這種出售對(duì)改變銀行的利率敏感性缺口有重要作用，而且出售這些短期證券不會(huì)對(duì)銀行的流動(dòng)性產(chǎn)生不利影響，那么銀行可以使用出售短期證券收入選購(gòu)到期期限較長(zhǎng)的證券。利率風(fēng)險(xiǎn)反之假定這家銀行在一定時(shí)間段內(nèi)需要重新定價(jià)的資產(chǎn)小于需要重新定價(jià)的負(fù)債，利率風(fēng)險(xiǎn)負(fù)債敏感狀態(tài)，利率風(fēng)險(xiǎn)銀行為了減輕它的負(fù)債敏感程度，可以將它持有的到期期限較長(zhǎng)的固定利率證券出售，利率風(fēng)險(xiǎn)同時(shí)購(gòu)買短期的固定利率證券，或者是長(zhǎng)期的但利率可以浮動(dòng)的證券。