首先，商業(yè)銀行要為信用風(fēng)險(xiǎn)度量與管理分析工具提供基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。這些基礎(chǔ)數(shù)據(jù)主要包括兩類(lèi)：一是來(lái)自于公司類(lèi)貸款的數(shù)據(jù)，商業(yè)銀行要對(duì)公司類(lèi)貸款所形成的數(shù)據(jù)，商業(yè)銀行運(yùn)用科學(xué)的方法進(jìn)行抽取、轉(zhuǎn)換、映射以及清除與轉(zhuǎn)移，形成運(yùn)作數(shù)據(jù)并存儲(chǔ)；二是來(lái)自于市場(chǎng)的數(shù)據(jù)，商業(yè)銀行即商業(yè)銀行要收集債券價(jià)格、貸款市場(chǎng)價(jià)格、外部評(píng)級(jí)、信用價(jià)差和凈資產(chǎn)交易價(jià)格等各種市場(chǎng)數(shù)據(jù)。其次，商業(yè)銀行研究開(kāi)發(fā)各種信用風(fēng)險(xiǎn)模型，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)和違約模擬，并計(jì)算公司類(lèi)客戶的信用等級(jí)、違約概率和給定違約下的損失等。

需要說(shuō)明的是，信用評(píng)級(jí)是貸款準(zhǔn)許、定價(jià)、監(jiān)控和貸款損失預(yù)備的基礎(chǔ)，它同時(shí)是對(duì)公司獲取貸款后的動(dòng)態(tài)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的開(kāi)始。作為貸后信用風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)分析工具，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)系統(tǒng)的使用比其他信用風(fēng)險(xiǎn)管理組成部分更為廣泛研究?jī)?nèi)容。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)方法以一個(gè)定量違約模型為起點(diǎn)，根據(jù)商業(yè)銀行借款人近期的業(yè)績(jī)和債務(wù)的財(cái)務(wù)報(bào)告，測(cè)量并確定一個(gè)初始風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)；其中，包括對(duì)借款人獲取貸款以后的近期財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行的主觀評(píng)估研究?jī)?nèi)容，這可以從對(duì)一系列關(guān)于商務(wù)輪廓、管理質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題的考察中導(dǎo)出；然后將確定的借款人風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)作為上述組成成分的權(quán)重進(jìn)行平均，得出結(jié)論。由于商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)即CRMS方法堅(jiān)持評(píng)級(jí)應(yīng)定量化和具有前瞻性，因此，主觀因素在修正公司類(lèi)客戶歷史財(cái)務(wù)測(cè)量中的異常、調(diào)整最近的業(yè)績(jī)與未來(lái)前景之間的差別方面起著特別的作用。

信用風(fēng)險(xiǎn)分析模型的核心內(nèi)容包括潛在信用資產(chǎn)的評(píng)級(jí)、相關(guān)的期望和未預(yù)見(jiàn)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移模式。等級(jí)轉(zhuǎn)移的概念包含了信用質(zhì)量從某一初始狀態(tài)向任何方向變化的內(nèi)容，其中，最重要和耗費(fèi)成本的消極轉(zhuǎn)移是違約。與違約資產(chǎn)的收回相結(jié)合，違約率估計(jì)使得商業(yè)銀行可以定量化其資產(chǎn)和全部授信量的期望損失研究?jī)?nèi)容。而違約率和償還的波動(dòng)性估計(jì)，能夠?yàn)槲搭A(yù)見(jiàn)損失的評(píng)估提供信息。不同信用狀況資產(chǎn)的違約率已經(jīng)成為商業(yè)銀行計(jì)算預(yù)期損失和VAR值、確定經(jīng)濟(jì)資本的核心工具，也是衡量不同評(píng)級(jí)體系優(yōu)劣的客觀標(biāo)準(zhǔn)。